Wet- en regelgeving

• Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme.
• Uitvoeringsregeling Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme: bevat onder meer een lijst van toegelaten identiteitsbewijzen en een vrijstelling voor bepaalde fiscale werkzaamheden.
• Uitvoeringsbesluit Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme: de indicatoren voor het melden van ongebruikelijke transacties zijn een bijlage bij dit besluit.
• Besluit aanwijzing toezichthouders Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme.

De Europese richtlijnen waarop de Wwft gebaseerd is

• Derde Witwasrichtlijn: Richtlijn 2005/60/EG van het Europees Parlement en de Raad van 26 oktober 2005 tot voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld en de financiering van terrorisme (Voor de EER relevante tekst).
• De “PEP-Richtlijn”: Richtlijn 2006/70/EG van de Commissie van 1 augustus 2006 tot vaststelling van uitvoeringsmaatregelen van Richtlijn 2005/60/EG van het Europees Parlement en de Raad wat betreft de definitie van politiek prominente personen en wat betreft de technische criteria voor vereenvoudigde klantenonderzoeksprocedures en voor vrijstellingen op grond van occasionele of zeer beperkte financiële activiteiten.

Overheidsinformatie

• Brochure van het ministerie van financiën, “Handleiding voor advocaten, notarissen, accountants, belastingadviseurs en administratiekantoren Wet ter voorkoming van witwassen en financiering van terrorisme (WWFT)”.

• Bureau Financieel Toezicht (BFT)
• Financial Intelligence Unit Nederland (FIU-Nederland)
• Ministerie van Justitie

• Financial Action Taskforce (FATF)

Informatie brancheorganisaties

Advocaten (de Orde)

• Dossier Wwft bij de Nederlandse Orde van Advocaten.

Accountants (NIVRA, NOVAA) en belastingadviseurs (NOB)

• Richtsnoeren voor de interpretatie van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) voor belastingadviseurs en accountants: voor leden van het NIVRA en de NOVAA gelden deze Richtsnoeren als Leidraad 15.

Accountants

• Pagina Nederlands Instituut van Registeraccountants over fraude, waarop ook informatie over de Wwft.
• Pagina Nederlandse Orde van Accountants-Administratieconsulenten over de Wwft.
• Artikel in Accountant Adviseur over de nieuwe verplichtingen voor accountants.

Belastingadviseurs (NOB)

• Hoofdpagina Wwft, met onder meer verwijzing naar de geldende Richtsnoeren.
• Model risicobeleid Wwft.

Algemene opmerking

Bovenstaande lijst van bronnen is op 24 augustus 2010 geactualiseerd. Let op dat u deze bronnen alleen gebruikt na controle of de versie nog up-to-date is.